現金日記賬填寫樣本
1樓：飛度聊職場
1、日期
日期欄中填入的應為據以登記賬簿的會計憑證上的日期，現金日記賬一般依據記賬憑證登記，因此，此處日期為編制該記賬憑證的日期。不能填寫原始憑證上記載的發生或完成該經濟業務的日期，也不是實際登記該賬簿的日期。
2、憑證編號
憑證字號欄中應填入據以登賬的會計憑證型別及編號。企業採用通用憑證格式，根據記賬憑證登記現金日記賬時，填入「記×號」；企業採用專用憑證格式，根據現金收款憑證登記現金日記賬時，填入「收×號」。
3、摘要
摘要欄簡要說明入賬的經濟業務的內容，力求簡明扼要。
4、對應科目
對應科目欄應填入會計分錄中「庫存現金」科目的對應科目，用以反映庫存現金增減變化的來龍去脈。在填寫對應科目時，應注意以下三點：對應科目只填總賬科目，不需填明細科目；當對應科目有多個時，應填入主要對應科目；當對應科目有多個且不能從科目上劃分出主次時，可在對應科目欄中填入其中金額較大的科目，並在其後加上「等」字。
5、借方、貸方
6、餘額
餘額欄應根據「本行餘額＝上行餘額＋本行借方－本行貸方」公式計算填入。正常情況下庫存現金不允許出現貸方餘額，因此，現金日記賬餘額欄前未印有借貸方向，其餘額方向預設為借方。若在登記現金日記賬過程中，由於登賬順序等特殊原因出現了貸方餘額，則在餘額欄用紅字登記，表示貸方餘額。
現金日記賬銀行日記賬摘要怎麼寫
2樓：匿名使用者
1、要寫***報銷過路費2、**報銷**費 3、**報銷過橋過路費等。**是姓名。
3樓：匿名使用者
1.支過路費。
2.支**費。
3支過橋費過路費停車費。
現金日記賬填寫樣本
4樓：辦事通趙老師
出納將銀行存款付款憑證、現金收付款憑證等稽核通過後，按照發生日期在日記賬上依次登記，同時會計人員根據這些憑證登記賬戶。
登記完一天的款項業務，出納還要計算庫存現金的收入和支出的總計數，「本日餘額=上日餘額+本日收入-本日支出」檢查現金的賬面餘額是否與實存數相同。若不相同，則要進行清查，查明原因。
舉例：會計網銷售部員工lolo出差回來，找出納報銷了500塊錢現金，此時會計做賬：
借：銷售費用---差旅費 500
貸：庫存現金 500
那麼現金日記賬就登記為這樣：
現金日記賬完整範本
5樓：乾萊資訊諮詢
現金日記賬是由出納人員根據稽核無誤的現金收付憑證，序時逐筆登記的賬簿。
由出納人員根據與現金收付有關的記賬憑證，如現金收款、現金付款、銀行付款(提現業務)憑證，逐日逐筆進行登記，並隨時結記餘額。
根據發生的業務日期按順序進行逐筆登記，並將記帳憑證號登入在現金日記中，登滿一頁蓋「過次頁」，第二頁最上面蓋「承前頁」。
每天結出一個餘額，到月末結出借方和貸方合計數，並結出「本月合計」，與會計的現金總帳進行核對，如果帳帳相符那就完成了一個月的工作。
現金日記帳怎麼填寫
6樓：白露飲塵霜
分類： 商業/理財 >>財務稅務。
問題描述：我是一個財務菜鳥，不過很想知道其中的方法希望各位仁兄能幫幫我，小弟在此謝過了！
解析： 又稱「現金簿」、「現金出納簿」。是登記現金收支業務的一種明細序時帳。
一般採用收入、支出、結存三欄訂本式，由出納員根據現金的收款憑證和付款憑證逐日順序登記。每日登記完畢後，要結出庫存現金的餘額，並與實際庫存額核對。如果發現現金短缺或多餘，應及時查明原因。
對於超過庫存限額的現金，應及時送存銀行。對現金日記帳也可按照收入和支出業務分別設定「現金收入日記帳」和「現金支出日記帳」，在帳簿中按收入和支出的對應帳戶設定專欄進行登記。這種分別收入和支出，並各按其對應帳戶設定專欄的現金日記帳，亦稱「多欄式現金日記帳」。
根據現金支出日記帳，每日將支出合計數過入現金收入日記帳的支出合計欄，並結出餘額，反映每日庫存現金額。月末，結出各對應帳戶欄以及收入和支出的總額（即本月發生額），據以登記總分類帳。但其中「銀行存款」帳戶欄的本月發生額，因已同時記入銀行存款收入日記帳和銀行存款支出日記帳，故不需過入總分類帳，以免重複。
設定現金日記帳，逐日反映現金收支和結存，有利於對現金的保管、使用以及現金管理制度的執**況進行嚴格的檢查；同時，還可利用現金日記帳的記錄，檢查收付款憑證有無丟失情況，保證帳證相符。
現金日記賬的填寫格式現金日記賬怎麼填寫現金日記賬的填制方法
登記現金日記賬時，除了遵循賬簿登記的基本要求外，還應注意以下欄目的填寫方法 1.日期 日期 欄中填入的應為據以登記賬簿的會計憑證上的日期，現金日記賬一般依據記賬憑證登記，因此，此處日期為編制該記賬憑證的日期。不能填寫原始憑證上記載的發生或完成該經濟業務的日期，也不是實際登記該賬簿的日期。2.憑證編號...
現金日記賬指的是，現金日記賬是什麼意思呢？
現金日記賬是用來逐日反映庫存現金的收入 付出及結餘情況的特種日記賬。它是由單位出納人員根據稽核無誤的現金收 付款憑證和從銀行提現的銀付憑證逐筆進行登記的。為了確保賬簿的安全 完整，現金日記賬必須採用訂本式賬簿。現金日記賬 cash journal 目錄1 什麼是現金日記賬？2 現金日記賬的設定 3 ...
現金日記賬餘額為負數是怎麼回事，現金日記賬餘額為負數是怎麼回事
現金日記帳不能為負數，現金帳如果出現負數就說明公司借了別人的款沒有入賬卻又付出去了，但是付出去的款卻記賬，這樣就出現了紅字。這樣做不對，現金賬的每一筆都要記帳，有借必有貸，借貸必相等。現金日記賬月結，只有一筆業務時只用在最後一筆業務下通欄劃紅線，不用結餘額。不是一筆的話，結出餘額，上下劃紅線。現金日...