1樓：國泰君安**股份****上海分公司
可轉換公司債券是指在發行時標明**、利率、償還或轉換期限，持有人有權到期收回本金或按規定的期限和**將其轉換為普通**的孝老絕債務性**。可轉換債券的性含擾質介於**與債券之間，在尚未轉換之前，與普通的公司債券巧姿沒有區別，可以獲取固定利息，其特殊性在於持有人可以在一定期限內按照一定條件將所持債券轉換成一定數量的普通股股份。國泰君安因為未上市本身未發行，但代銷其他公司發行的可轉換債。
什麼是可轉換公司債券？
2樓：羅仰俠
可轉換公司債券是指可以轉換為**的公司債券，它也是公司債券。可轉換公司債券轉換為**之前，流通、發行方式遵循公司債券關於鬥辯發行、流通的規定；可轉換公司債券在轉換洞棚為**以後，就轉換成為**，不可逆轉。可轉換債券是可轉換公司債券的簡稱，又簡稱可轉債，是一種可以在特定時間、按特定條件轉換為普通**的特殊企業債券。
可轉換債券兼具債權和股權的特徵。
可轉空顫缺換債券是債券持有人可按照發行時約定的**將債券轉換成公司的普通**的債券。如果債券持有人不想轉換，則可以繼續持有債券，直到償還期滿時收取本金和利息，或者在流通市場**變現。如果持有人看好發債公司**增值潛力，在寬限期之後可以行使轉換權，按照預定轉換**將債券轉換成為**，發債公司不得拒絕。
該債券利率一般低於普通公司的債券利率，企業發行可轉換債券可以降低籌資成本。可轉換債券持有人還享有在一定條件下將債券回售給發行人的權利，發行人在一定條件下擁有強制贖回債券的權利。
一、可轉換債券有什麼特點？
可轉換債券兼有債券和**的特徵，具有以下三個特點：
債權性：與其他債券一樣，可轉換債券也有規定的利率和期限，投資者可以選擇持有債券到期，收取本息。
股權性：可轉換債券在轉換成**之前是純粹的債券，但轉換成**之後，原債券持有人就由債權人變成了公司的股東，可參與企業的經營決策和紅利分配，這也在一定程度上會影響公司的股本結構。
可轉換性：可轉換性是可轉換債券的重要標誌，債券持有人可以按約定的條件將債券轉換成**。轉股權是投資者享有的、一般債券所沒有的選擇權。
可轉換債券在發行時就明確約定，債券持有人可按照發行時約定的**將債券轉換成公司的普通**。如果債券持有人不想轉換，則可以繼續持有債券，直到償還期滿時收取本金和利息，或者在流通市場**變現。如果持有人看好發債公司**增值潛力，在寬限期之後可以行使轉換權，按照預定轉換**將債券轉換成為**，發債公司不得拒絕。
正因為具有可轉換性，可轉換債券利率一般低於普通公司債券利率，企業發行可轉換債券可以降低籌資成本。
什麼是可轉換公司債券
3樓：玫白誠
可轉換並裂友債券是債券持有人可按照發行時約定的**將債券轉換成公司的普通**的債券。 可轉換債券是可轉換公司債券的簡稱，又簡稱可轉債源液，是一種可以在特定時間、按特定條件轉換為普通**的特殊企業債券。可轉換債券的優點為普通股所不具備的固定收益和一般債券不具備的公升值潛力。
可轉換債券兼具債權和期權的絕槐特徵。公司發行的含有轉換特徵的債券。在招募說明中發行人承諾根據轉換**在一定時間內可將債券轉換為公司普通股。
轉換特徵為公司所發行債券的一項義務。 《中華人民共和國 **法 》第三條 **的發行、交易活動，必須遵循公開、公平、公正的原則。
可轉換公司債券是什麼？
4樓：股城網客服
可轉換公司債券，簡稱可轉債，是一種可以在特定時間、按特定條件轉換為普通**的特殊企業債券。
可轉換債券發行之時，明確了以怎樣的**轉換為普通股，這一規定的**就是可轉換債券的轉換**（也稱轉股**），即轉換髮生時投資者為取得普通股每股所支付的實際**。
轉換**通常比發行時的股價高出20％∽30％。轉換比率是債權人通過轉換可獲得的普通股股數。可轉換債券的面值、轉股**、轉換比率之間存在下列關係：
轉股**=可轉換債券面值/轉換比率。
例 a公司20×0年發行了億元可轉換債券，其面值1000元，年利率為，2010年到期。轉換可以在此前的任何時候進行，轉換比率為。其轉股**可以計算出來：
轉股**=1000/元)
這就是說，為了取得a公司的一股，需要放棄金額為元的債券面值。
可轉換公司債券
5樓：欒夢槐代建
可轉換公司債券在轉股前作為負債。
錯了。溢價發行的利息調整在資本公積，所以是「可轉換公司債券在轉股前作為負債、股東權益」
發行可轉換公司債券？
6樓：符志峰
法律分析：1.低息成本。
公司賦予普通股期望值越高，轉債利息越低；2.發行**高(通常溢價發行);3.減少股本擴張對公司權益的稀釋程度(相對於增發新股而言);4.
不需進行信用評級；5.可在條件有利時強制轉換；6.為商業銀行和不能購買**的金融機構提供了乙個分享**增值的機會(通過轉債獲取**公升值的利益，而不必轉換成**);7.
屬於雀橘次等信用債券。在清償順序上，同普通公司債券、長期負債(銀行貸款)等具有同等追索權利，但於公司債券之後。先於可轉換優先股、優先股、普通股；8.
期限靈活性較強。
法律依據：《中華人民共和國**法》第十六條 公開發行公司債券，應當符合下列條件：
一）股份****的淨資產茄歲含不低於人民幣三千萬元，有限責任公司的淨資產不低於人民幣六千萬元；
二）累計債券餘額不超過公司淨資產的百分之四十；
三）最近三年平均可分配利潤足以支付公司債券一年的利息；
四）籌集的資金投向符合國家產業政策；
五）債券的利率不超過***限定的利率水平；
六）***規定的其他條件。
公開發行公司債券籌集的資金，必須用於核准的用途，不得用於彌補虧損和非生產性支出。
上市公司發行可轉換為**的公司債券，除應當符合第一款規定的條件外，顫笑還應當符合本法關於公開發行**的條件，並報*****監督管理機構核准。
可轉換公司債券怎麼發行？
7樓：劉偉長
一、發行條件。
上市襲棚公司發行可轉換公司債券，除了應滿足增發**的一般條件稿禪悶，還應當符合以下條件：
1、鍵彎最近3個會計年度加權平均淨資產收益率平均不低於6%，扣除非經常性損益後的淨利潤與扣除前的淨利潤相比，以低者作為加權平均淨資產收益率的計算依據。
2、本次發行後累計公司債券餘額不超過最近一期期末淨資產額的40%。
3、最近3個會計年度實現的平均可分配利潤不少於公司債券1年的利息。
二、可轉換公司債券的擔保。
1、公開發行可轉換公司債券，應當提供擔保，但最近一期期末經審計的淨資產不低於人民幣15億元的公司除外。
2、提供擔保的，應當為全額擔保，擔保範圍包括債券的本金及利息、違約金、損害賠償金和實現債權的費用。
3、以保證方式提供擔保的，應當為連帶責任擔保，且保證人最近一期經審計的淨資產額應不低於其累計對外擔保的金額。
4、**公司或上市公司不得作為發行可轉債的擔保人，但上市商業銀行除外。
三、轉股期限。
可轉換公司債券自發行結束之日起6個月後方可轉換為公司**，轉股期限由上市公司根據可轉換公司債券的存續期限及公司財務狀況確定。
四、轉股**。
1、轉股**應不低於募集說明書公告日前20個交易日該公司**交易均價和前一交易日的均價。
2、發行可轉換公司債券後，因配股、增發、送股、派息、分立及其他原因引起上市公司股份變動的，應當同時調整轉股**。
3、募集說明書約定轉股**向下修正條款的，應當同時約定：
1）轉股**修正方案須提交公司股東大會表決，且須經出席會議的股東所持表決權的2/3以上同意。股東大會進行表決時，持有公司可轉換債券的股東應當迴避。
公司債券是什麼意思，公司債券是什麼意思？發行的公司債券怎麼購買？
一般公司債券是指發行人依照法定的程式，向投資者發行的約定在一年以上期限內還本付息有價 的行為。同學你好，很高興為您解答！是公司依照法定程式對外發行 約定在一定期間內還本付息的有價 它是公司舉借長期資金而發行的一種書面憑證，其實質是一種長期應付票據。充分理解uscpa各個名詞的意思，能增強你對它的理解...
關於公司符合公開發行A股可轉換公司債券條件的議案有利有弊
短期利好，長期關注。屬於利好,對公司經營有好處,發可轉債的成本比貸款成本低.公開發行可轉換債券是利好嗎 發行可轉換公司債券對該上市公司的 有什麼影響？不利影響 bai1 有可能會擴du大總股本，贖回zhi期滿時 投資者可以選dao擇贖回 也可內以選擇換股。容換股就會使中股本擴大。2 導致企業在一定時...
公司公開發行公司債券應當符合哪些條件
一 股份 的淨資產不低於人民幣三千萬元，有限責任公司的淨資產不低於人民幣六千萬元 二 累計債券餘額不超過公司淨資產的百分之四十 三 最近三年平均可分配利潤足以支付公司債券一年的利息 四 籌集的資金投向符合國家產業政策 五 債券的利率不超過 限定的利率水平 六 規定的其他條件。公開發行公司債券籌集的資...