1樓：是你找到了我
借：庫存現金
貸：主營業務成本
應交稅費-應交增值稅（進項稅額轉出）
銷售返利處理：據稅法規定，銷售貨物並給購買方開具專用發票後，如發生退貨或銷售折讓，對於購貨方已付款或貨款未付已作賬務處理；
發票聯和抵扣聯無法退還的情況下，購貨方必須取得當地稅務機關開具的“進貨退出或索取折讓證明單”送交銷貨方，作為銷貨方開具紅字專用發票的合法依據，並開具紅字專用發票。
2樓：樂卓手機
有的這麼做：借：現金貨：
營外收入有的說直接衝減成本，怎麼做分錄？借：現金貨：
主營業務成本為什麼這麼做說太直接了，外賬不能這麼做。要麼收入一下，要麼兩步成本。什麼意思？
期待您的答案，你是我的寶貝,你是我的花,謝謝你對我的幫助！
3樓：墜落凡間的天使
對方開紅字發票了嗎？開了的話要做進項稅額轉出，借：現金貸：
主營業務成本 應交稅費-進項稅額轉出 如果沒開的話，直接做收入，借：現金貸：其他業務收入或者衝成本，借現金貸主營業務成本
4樓：愚公姓李
這個應該計入公司的利潤範疇，把對其他公司的投資計入成本範疇。
5樓：匿名使用者
返利的正確的處理為
借：庫存現金
貸：主營業務成本
應交稅費-應交增值稅（進項稅額轉出）
6樓：幸福一輩子
現金返利是在購貨日後發生的，無法註明在同一張增值稅專用發票上。如果對方開具紅字發票時，應當視同銷售處理，將進項稅金轉出。借：
現金 貸：主營業務成本和應交稅金-應交增值稅（進賬稅額轉出）。
7樓：皮蛋老媽
按稅法規定就是衝減主營業務成本，再衝減進項稅額
8樓：
這個不是公司的主營業務屬於公司的營業外收入
借：現金
貨：營業外收入
9樓：高頓教育
收到其他公司返利(現金)財務處理如下：
借：庫存現金
貸：主營業務成本
應交稅費-應交增值稅（進項稅額轉出）
稅費指稅收和費用稅收，稅收是國家為滿足社會公共需要，依據其社會職能，按照法律規定，強制地、無償地參與社會產品分配的一種形式。稅費是指國家機關向有關當事人提供某種特定勞務或服務，按規定收取的一種費用。
10樓：在瀲江書院招標的松鼠
很簡單，買一本會計記錄本，收入記在一欄，支出記在一欄
11樓：匿名使用者
借 現金
貸 投資收益（某某公司）
12樓：
返利收入。借現金。代替其他收入。
13樓：匿名使用者
這個應這樣做，
借:現金
貸:其它業務收入
14樓：沙漠中的雨露
這個專業性太強了，不能亂指導哇。
15樓：天使鬼靈精
借：庫存現金
貸：投資收益
16樓：
返利收入：借：現金 貸：其他業務收入
17樓：
借現金貸其他業務收入
18樓：睃睃
稅費指稅收和費用稅收，稅收是國家為滿足社會公共需要，依據其社會職能，按照法律規定，強制地、無償地參與社會產品分配的一種形式。稅費是指國家機關向有關當事人提供某種特定勞務或服務，按規定收取的一種費用。具體的會計分錄應該為 稅費指稅收和費用稅收，稅收是國家為滿足社會公共需要，依據其社會職能，按照法律規定，強制地、無償地參與社會產品分配的一種形式。
稅費是指國家機關向有關當事人提供某種特定勞務或服務，按規定收取的一種費用。具體的會計分錄應該為
19樓：小李吧啦吧啦
對方若開具紅字發票了，應當視同銷售處理，將進項稅金轉出。借：現金 貸：
主營業務成本和應交稅金-應交增值稅（進賬稅額轉出）。因為現金返利是在購貨日後發生的，無法註明在同一張增值稅專用發票上。沒有開的話直接做收入對方若開具紅字發票了，應當視同銷售處理，將進項稅金轉出。
借：現金 貸：主營業務成本和應交稅金-應交增值稅（進賬稅額轉出）。
因為現金返利是在購貨日後發生的，無法註明在同一張增值稅專用發票上。沒有開的話直接做收入對方若開具紅字發票了，應當視同銷售處理，將進項稅金轉出。借：
現金 貸：主營業務成本和應交稅金-應交增值稅（進賬稅額轉出）。因為現金返利是在購貨日後發生的，無法註明在同一張增值稅專用發票上。
沒有開的話直接做收入對方若開具紅字發票了，應當視同銷售處理，將進項稅金轉出。借：現金 貸：
主營業務成本和應交稅金-應交增值稅（進賬稅額轉出）。因為現金返利是在購貨日後發生的，無法註明在同一張增值稅專用發票上。沒有開的話直接做收入對方若開具紅字發票了，應當視同銷售處理，將進項稅金轉出。
借：現金 貸：主營業務成本和應交稅金-應交增值稅（進賬稅額轉出）。
因為現金返利是在購貨日後發生的，無法註明在同一張增值稅專用發票上。沒有開的話直接做收入對方若開具紅字發票了，應當視同銷售處理，將進項稅金轉出。借：
現金 貸：主營業務成本和應交稅金-應交增值稅（進賬稅額轉出）。因為現金返利是在購貨日後發生的，無法註明在同一張增值稅專用發票上。
沒有開的話直接做收入對方若開具紅字發票了，應當視同銷售處理，將進項稅金轉出。借：現金 貸：
主營業務成本和應交稅金-應交增值稅（進賬稅額轉出）。因為現金返利是在購貨日後發生的，無法註明在同一張增值稅專用發票上。沒有開的話直接做收入對方若開具紅字發票了，應當視同銷售處理，將進項稅金轉出。
借：現金 貸：主營業務成本和應交稅金-應交增值稅（進賬稅額轉出）。
因為現金返利是在購貨日後發生的，無法註明在同一張增值稅專用發票上。沒有開的話直接做收入對方若開具紅字發票了，應當視同銷售處理，將進項稅金轉出。借：
現金 貸：主營業務成本和應交稅金-應交增值稅（進賬稅額轉出）。因為現金返利是在購貨日後發生的，無法註明在同一張增值稅專用發票上。
20樓：
收到其他公司返利(現金)財務處理如下：
21樓：縱橫丶小道 （法
好煩好煩好煩好煩好煩還發還發還發還發還發還發還發還發還發還發發哈還發還發還發還發還發
返利的會計分錄怎麼記
22樓：匿名使用者
銷售返利採用支付貨幣資金形式的，支付銷售返利方，應作為銷售費用處理；借：銷售費用 貸：銀行存款 收到銷售返利方，衝減銷售成本，並將進項稅金轉出。
借：銀行存款
貸：主營業務成本
應交稅費--應交增值稅（進項稅額轉出）
由於返利對經銷商而言是一種額外利潤收入，而且門檻要求不高，只要實現了銷售就會有相應的返利，所以能夠起到激勵經銷商的作用。
獲得返利並不是一件輕而易舉的事情，特別是高比例的返利。除了對經銷商有銷量或銷額方面的要求之外，企業一般還會要求經銷商不能嚴重違規行為，否則將受到扣減返利甚至取消返利的處罰。返利的控制功能由此可見。
現有兩種標準按返利形式來區分的， 一種是以金錢財務來區分的，還有一種是以時間來區分的，以金錢財務來區分的可以分為兩種：
現金可以根據經銷商的要求，以現金、支票或衝抵貨款等形式兌現。如現金金額比較大，企業可要求用支票形式兌現。現金返利兌現前，企業可根據事先約定扣除相應的稅款。
貨物所謂貨物返利，就是企業用經銷商所銷售的同一產品或其他適合經銷商銷售的暢銷產品作為返利。
23樓：匿名使用者
這樣的.稅法規定.這種返利.你們應該把返利部分先計算出應該衝減的增值稅進項稅額
工式為=返利/(1+稅率)*稅率
借:應付賬款
貸:應交稅金--增進項轉出
主營業務成本
24樓：匿名使用者
對方單位會開給你11.7萬（價、稅）的發票嗎？
收到原材料，發票未收到，款未付，如何做會計分錄
此題會計分錄如下 1.材料已經驗收入庫，但是，發票賬單沒有復到，可以先按照暫估價入賬 借 原材料 20000 貸 應付賬款 暫估價 20000 下月初，用紅字沖銷。制 借 原材料 20000 紅字 貸 應付賬款 暫估價 20000 紅字 2.收到發票，款項支付 借 原材料 17094.02 借 應交...
做會計分錄，如何做會計分錄
把所有的會計科目分成資產類和負債類。凡是資產類的增加，就計在借方，凡是資產類的減少，就計在貸方 凡是負債類的增加就計在貸方，凡是負債類的減少，就計在借方。本月生產產品驗收入庫，生產成本期初餘額分別為a產品584元 b產品為486元，本月發生生產成本分別是 a產品為58224元 b產品為44286元，...
做會計分錄，如何做會計分錄
1 轉入清理 借 固定資產清理 200000 累計折舊 1800000 貸 固定資產 2000000 2 發生清理費用 借 固定資產清理 5000 貸 銀行存款 5000 3 殘值收入 借 銀行存款 8000 貸 固定資產清理 8000 4 結轉清理淨損失 200000 5000 8000 1970...