1樓:匿名使用者
外單位的來人員分很多
源中情況,但每一種情況都不應計入差旅費,因為差旅費的發生者應該是本單位員工。如果是請來培訓的外單位人員,其差旅費可計入職工教育經費,如果是請別人來幫忙解決什麼問題的,一般應計入招待費。能不能稅前扣除,就應看計入的費用的扣除標準了。
2樓:匿名使用者
從你提供的信bai息來說,按照稅du法規定是肯定不能扣除zhi的,這屬於借dao款或墊付款應該進回「其他應收款」。
答稅法規定,只有與企業生產經營活動相關的成本費用才允許稅前扣除。
如果你說的為外單位人員支付的差旅費,是與企業生產經營活動相關的支出,比如技術支援、培訓等,則可以作為費用列支,允許稅前扣除。
不是本單位員工差旅費可以稅前扣除嗎
3樓:遙控員羋械
不可以。增值稅和企業所得稅都不允許
4樓:掘金企服
只要是抄
與本單位相關或承
襲擔的就可以報銷。
差旅費指職工公差按規定標準乘坐車、船、飛機費、出差補助費、住宿費等費用,差旅費標準按當地**規定標準執行。具體出差補助標準無論稅後稅前都應該依據有關財務制度規定(具體標準按當地**規定標準執行).依據《企業所得稅稅前扣除辦法》有關規定,納稅人發生的與其經營活動有關的合理的差旅費,應能夠提供證明其真實性的合法憑證,否則,不得在稅前扣除。
差旅費的證明材料應包括:出差人員姓名、地點、時間、任務、支付憑證等。差旅費包含出差補助,只要符合相關規定,可以在稅前扣除。
差旅費報銷單的具體填制方法，差旅費報銷單怎麼填？
回答差旅費報銷單左上角填寫所在部門，右上角寫上填寫報銷單的日期，具體到年月日。的第1排填上自己的姓名以及職位，右側填寫出差的事由。的第2排填寫上出差的起止日期，共計的天數，以及發票單據的數量。填寫報銷單的主體內容，出差的交通方式，住宿和飲食的費用以及日期，在最後一排填寫上小記等等。4 報銷日期是你填...
如何控制公司出差人員的差旅費用,避免類似差旅除費用虛報的情況發生呢
一般會有差旅費用虛報的場景，是在差旅申請和預訂過程中，企業沒有辦法追蹤員工差旅行程的真實性和合理性，然後又是事後管控的機制，在報銷的時候，財務才會去稽核相關的發票 單據等，但由於財務又無法獲知出差人的真實出行資料，這塊管控起來也是比較困難，導致財務和報銷人會有天然後矛盾和利益衝突。通過差旅平臺的建立...
老闆報銷費用怎麼做賬，老闆的差旅費怎麼報銷及如何記賬
借 管理費用 辦公費等 根據報銷費用的型別分別計入對應的二級科目 貸 現金 企業應通過 管理費用 科目，核算管理費用的發生和結轉情況。該科目借方登記企業發生的各項管理費用。貸方登記期末轉入 本年利潤 科目的管理費用，結轉後該科目應無餘額。該科目按管理費用的費用專案進行明細核算。老闆報銷差旅費也計入 ...