1樓：逃之夭夭
首先要確認你實際應計提的工資到底是32000還是30863，我感覺你這個不是管理費用多計，如果我，沒猜錯的話，你應計提的工資應該是32000，實發工資30863，其中1137是否是個人社保部份應收回的部份？
如果說事實情況是像你上面那樣分析的的話，那你就在這個月沖銷掉上個月多計提的工資部份就可以。摘要中註明衝減哪個月多計提工資即可。
2樓：dk小野
不知道，11月實發那麼多管理費用哪是多1137啊，而且我感覺是多出來的錢應該記資產裡- -
3樓：匿名使用者
不能，既然多要做一張相反的憑證衝減，不能改當月的數，這個月發生多少就要記多少 ，你在這個月費用裡減少就是做假賬了
4樓：匿名使用者
我的理解是不用了，如果上月的管理費用1137已經入賬了，就不用改了，對利潤沒有影響的。如果是弄錯了，出支出了現金，而沒有記賬，那就需要重新在11月補賬
5樓：
你10月份分錄:借:管理費用32000 貸:
應付工資32000,如是誤提則11月份分錄:借:應付工資30863 貸:
現金(或銀存)30863 及更正分錄----借:管理費用-32000 借:管理費用30863 貸:
應付工資-32000 貸:應付工資30863(這樣一筆一筆做記在帳上就更清楚些),如是因考核績效造成的則11月分做借:應付工資30863 貸:
現金(或銀存)30863 ,管理費用請示領導後再處理.
一點意見,希望對你有幫助.
6樓：匿名使用者
這個月可以少提，應付工資不能有餘額
本月發放工資比上月月底計提多怎麼賬務處理
本月可將上月月底計提的差額補計提即可，例如 上月計提了10000元，本月發放了12000元，賬務處理如下 1 發放工資 借 應付職工薪酬 工資 12000 貸 銀行存款 庫存現金 12000 2 補提上月少計提工資差額 借 管理費用等科目 工資 2000 摘要 補提上月少計提工資額 貸 應付職工薪酬...
工資是怎麼計提的，工資多計提了怎麼辦
上個月計提工資 借 管理費用 工資 3000貸 應付職工薪酬 應付工資 3000本月發工資時 借 應付職工薪酬 應付工資 3000貨 銀行存款或現金 3000 本月計提下個月工資 借 管理費用 工資 8500貨 應付職工薪酬 應付工資 8500期間損益結轉時 借 本年利潤 11500 貨 管理費用 ...
上月在雲南八千多新買的黃龍玉手鐲，回來發現有裂痕，指甲可以刮
我也是上月底去的，你在哪鑑定的，我也買了二個黃龍玉，花了幾千元，不曉得值多少錢，新買的黃龍玉手鐲到家後發現有裂痕，請問是天然裂痕麼，再請評估一下手鐲的 謝謝。裂紋通常是指玉石產品上能用指甲刮出來的紋路或者有明顯斷裂感的紋路 分為淺表紋 貫穿紋等 又分為影響牢固性的 隻影響美觀的等情況 具體你自己要做...