1樓：匿名使用者
1、出納應該登記好出納賬。
2、出納賬必須根據稽核無誤的會計憑證登記。登賬時，應將會計憑證的日期、種類和編號、業務的內容摘要、金額等逐項記入賬內，同時要在會計憑證上註明賬簿的頁數，或劃「√」符號，表示已經登記入賬，防止漏記、重記和錯記情況發生。出納人員對認為有問題的會計憑證，應提交會計主管人員進一步稽核，在稽核結果未出來前，出納人員可以拒絕入賬。
3、銀行存款日記帳通常也是由出納員根據稽核後的有關銀行存款收、付款憑證，逐日逐筆順序登記的。對於現金存入銀行的業務，存款的收入數，應根據現金付款憑證登記。每日終了，應分別計算銀行存款收入、付出的合計數和本日餘額，以便於檢查監督各項收支款項，並便於定期同銀行對帳單逐筆核對。
銀行存款日記賬的格式也分為三欄式和多欄式兩種，其基本結構與現金日記賬類同。
2樓：匿名使用者
我覺得這件事，你到領導那怎麼解釋，領導應該還是認為是你的錯，憑證是你做的，最後保管的也是你，會計雖然偷懶，直接在上面修改，但是你還是要重新寫啊，畢竟人家是外聘的，又不一直你們這，領導總歸怪你啊。跟領導認個錯，這時候解釋只會讓領導更火。
希望你能逢凶化吉，大不了走人，**找不到工作啊。別急！
3樓：匿名使用者
出納是否做賬，要看各個單位的分工沿習造成，可以做，也可以不做。並沒有絕對的劃分。
但是從會計檔案管理角度看，如果你是責任人，你就應該保證資料的規範，修改過的憑證不能作為檔案儲存，應重新謄清，要麼你自己寫，要麼讓會計重新寫。你們兩人之間要把關係理順，不能相互推委。
4樓：
出納一般只需要做現金和銀行日記賬就行了！
作為個出納員應該怎樣記賬？
5樓：魔笛
出納的工作流程：
（1）根據原始憑證或彙總原始憑證填制收款憑證、付款憑證；對於轉賬投資有價**業務，還要根據原始憑證或彙總原始憑證直接登記有價**明細分類賬（債券投資明細分類賬、**投資明細分類賬等）。
（2）根據收款憑證、付款憑證逐筆登記現金日記賬、銀行存款日記賬、有價**明細分類賬。
（3）現金日記賬的餘額與庫存現金每天進行核對，與現金總賬單逐筆核對；銀行存款日記賬與開戶銀行出具的銀行對賬單逐筆進行核對，至少每月一次，銀行存款日記賬的餘額與銀行存款總分類賬定期進行核對；有價**明細分類賬與庫存有價**要定期進行核對。
（4）根據現金日記賬、銀行存款日記賬、有價**明細分類賬開戶銀行出具的銀行對賬單等，定期或不定期編制出納報告，提供出納核算資訊。
基本介紹
崗位名稱：出納員
直接上級：會計機構負責人、會計主管人員
部門性質：辦理現金收付和銀行結算業務
管理許可權：進行現金收付和銀行結算核算，登記現金和銀行存款日記帳，做到賬實相符
管理職能：做好每一筆經濟業務的收付工作，保證合理、合法、正確性。編制現金和銀行存款**表
從業資格
1．持有會計證（會計從業資格證書）；
2．具備必要的專業知識和專業技能；
3．熟悉國家有關法律、法規、規章和國家統一會計制度；
4．遵守職業道德。
職業道德
一般會計人員應該遵守的職業道德是：
⑴敬業愛崗。會計人員應當熱愛本職工作，努力鑽研業務，使自己的知識和技能適應所從事工作的要求。
⑵熟悉法規。會計人員應當熟悉財經法律、法規、規章和國家統一會計制度，並結合會計工作進行廣泛宣傳。
⑶依法辦事。會計人員應當按照會計法律、法規和國家統一會計制度規定的程式和要求進行會計工作，保證提供的會計資訊合法、真實、準確、及時、完整。
⑷客觀公正。會計人員在辦理會計事務中，應當實事求是，客觀公正。
⑸搞好服務。會計人員應當盡其所能，為改善單位的內部管理、提高經濟效益服務。
⑹保守祕密。會計人員應當保守本單位的商業祕密，除法律規定和單位領導同意外，不能私自向外界提供或洩露單位的會計資訊。
6樓：匿名使用者
支付管理費用：
借：管理費用
-明細（差旅費、辦公費、水電費、**費等）貸：庫存現金（銀行存款）
支付財務費用、銷售費用同上
不過你最好分清楚哪些費用屬於哪些財務費用、哪些屬於銷售或是管理費用，財務費用一般是手續費，利息之類的，銷售費用一般是銷售過程中發生的.
還有支付工資、交稅款、工商管理費了，
結賬款時：
借：應付賬款
貸：庫存現金（銀行存款）
收款時，就是借記現金或銀行，貸對方科目
有人借款時就記入
借：其他應收款-張三
貸：庫存現金
還款時，記相反分錄...
建議你最好看一會計方面的書，看基礎會計就行，實在不行的話讓別的會計指點一下你，一個月就會了，不好意思問的話，就看以前的憑證，照葫蘆畫瓢了...呵呵
出納可以做賬嗎 出納可以做哪些賬
7樓：玻璃心夕陽
出納做現金日記賬和銀行日記賬
8樓：會計網
主要是現金日記賬和銀行日記賬。
（1）貨幣資金核算
①辦理現金收付，嚴格按專規定收付款項。
②辦屬理銀行結算，規範使用支票，嚴格控制簽發空白支票。
③登記日記賬，保證日清月結。根據已經辦理完畢的收付款憑證，逐筆順序登記現金日記賬和銀行存款日記賬，並結出餘額。
④保管庫存現金，保管有價**。對於現金和各種有價**，要確保其安全和完整無缺。
⑤保管有關印章，登記登出支票。
⑥複核收入憑證，辦理銷售結算。
（2）往來結算
①辦理往來結算，建立清算制度。
②核算其他往來款項，防止壞賬損失。
（3）工資結算
①執行工資計劃，監督工資使用。
②稽核工資單據，發放工資獎金
③負責工資核算，提供工資資料。按照工資總額的組成和工資的領取物件，進行明 細核算。根據管理部門的要求，編制有關工資總額報表。
出納做賬到底是什麼意思？
9樓：綠水青山
出納的日常工作主要的內容：
（1）辦理現金收付，稽核審批有據。嚴格按照國家有關現金管理制度的規定，根據稽核人員稽核簽章的收付款憑證，進行復核，辦理款項收付。對於重大的開支專案，必須經過會計主管人員、總會計師或單位領導稽核簽章，方可辦理。
收付款後，要在收付款憑證上籤章，並加蓋「收訖」、「付訖」戳記。
（2）辦理銀行結算，規範使用支票。嚴格控制籤空白支票。如因特殊情況確需簽發不填寫金額的轉帳支票時，必須在支票上寫明收款單位名稱、款項用途、簽發日期，規定限額和報銷期限，並由領用支票人在專設登記簿上籤章。
逾期未用的空白支票應交給簽發人。對於填寫錯誤的支票，必須加蓋「作廢」戳記，與存根一併儲存。支票遺失時要立即向銀行辦理掛失手續。
不準將銀行帳戶出租、出借給任何單位或個人辦理結算。
（3）認真登日記帳，保證日清月結。根據已經辦理完畢的收付款憑證，逐筆順序登記現金和銀行存款日記帳，並結出餘額。現金的帳面餘額要及時與銀行對賬單核對。
月末要編制銀行存款餘額調節表，使帳面餘額與對帳單上餘額調節相符。對於末達帳款，要及時查詢。要隨時掌握銀行存款餘額，不準簽發空頭支票。
（4）保管庫存現金，保管有價**。對於現金和各種有價**，要確保其安全和完整無缺。庫存現金不得超過銀行核定的限額，超過部分要及時存入銀行。
不得以「白條」抵充現金，更不得任意挪用現金。如果發現庫存現金有短缺或盈餘，應查明原因，根據情況分別處理，不得私下取走或補足。如有短缺，要負賠償責任。
要保守保險櫃密碼的祕密，保管好鑰匙，不得任意轉交他人。
（5）保管有關印章，登記登出支票。出納人員所管的印章必須妥善保管，嚴格按照規定用途使用。但簽發支票的各種印章，不得全部交由出納一人保管。
對於空白收據和空白支票必須嚴格管理，專設登記簿登記，認真辦理領用登出手續。
（6）複核收入憑證，辦理銷售結算。認真審查銷售業務的有關憑證，嚴格按照銷售合同和銀行結算制度，及時辦理銷售款項的結算，催收銷售貨款。發生銷售糾紛，貸款被拒付時，要通知有關部門及時處理
如果俗語的出納做賬，就是已經在出納那裡做賬報銷了，不可以修改或撤銷了。是已經成為蓋棺定論的事實的意思
10樓：所幻玉
出納的工作： 一、辦理銀行存款和現金領取。 二、負責支票、匯票、發票、收據管理。
三、做銀行帳和現金帳，並負責保管財務章。 四、負責報銷差旅費的工作。 1、員工出差分借支和不可借支，若需要借支就必須填寫借支單，然後交總經理審批簽名，交由財務稽核，確認無誤後，由出納發款。
2、員工出差回來後，據實填寫支付證明單，並在單後面貼上收據或發票，先交由證明人簽名，然後給總經理簽名，進行實報實銷，再經會計稽核後，由出納給予報銷。 五、員工工資的發放。 出納工作細則：
工作事項及審驗等程式 失誤防範及糾正程式 現金收付 1、現金收付的，要當面點清金額，並注意票面的真偽。 若收到假幣予以沒收，由責任人負責。 2、現金一經付清，應在原單據上加蓋「現金付訖章」。
多付或少付金額，由責任人負責。 3、把每日收到的現金送到銀行。 不得「坐支」。
4、每日做好日常的現金盤存工作，做到賬實相符 做好現金結報單，防止現金盈虧。下班後現金與等價物交還總經理處。 5、一般不辦理大面額現金的支付業務，支付用轉賬或匯兌手續。
特殊情況需審批。 6、員工外出借款無論金額多少，都須總經理簽字，批准並用借支單借款。 若無批准借款 ，引起糾紛，由責任人自負。
銀行賬處理 1、登記銀行日記賬時先分清賬戶，避免張冠李戴。開匯兌手續。 2、每日結出各賬戶存款餘額，以便總經理及財務會計瞭解公司資金運作情況，以排程資金。
每日下班之前填制結報單。 3、保管好各種空白支票，不得隨意亂放。 4、公司賬務章平時由出納保管。
每日下班後賬務章交總經理處。 報銷稽核 1、在支付證明單上經辦人是否簽字，證明人是否簽字。 若無，應補。
2、附在支付證明單後的原始票據是否有塗改。 若有，問明原因或不予報銷。 3、正規發票是否與收據混貼。
若有，應分開貼。 4、支付證明單上填寫的專案是否超過3項。 若超過，應重填。
5、大、小金額是否相符。 若不相符，應更正重填。 6、報銷內容是否屬合理的報銷。
若不屬，應拒絕報銷，有特殊原因，應經審批。 7、支付證明單上是否有總經理簽字。 若無，不予報銷。
11樓：高頓會計職稱
出納是按照有關規定和制度，辦理本單位的現金收付、銀行結算及有關賬務，保管庫存現金、有價**、財務印章及有關票據等工作的總稱。
請問作為祕書都應該做哪些工作,作為一個部門祕書應該做好哪些工作？
這個可得細說 1 做好老闆安排的工作。內容深去了。2 慢慢習慣老闆的各種習慣，提前安排好各項日程。3 衛生了，生活了，等等細節多了 4 如果老闆是男的，你是女的，還要有有事祕書幹，沒事幹祕書的準備。總之，服務是第一位。材料 日程 生活 各方面關係協調等等，領導日程安排的規劃，協助領導打好下手，就可以...
員工的借支單，出納要做賬嗎，員工借款後，借款單放出納手還是會計手？員工拿回報銷憑證給予付款後，用開具收據嗎？長期未還款的如何辦
1 如果員工業務借款，能很快報銷的情況，借支單可以暫時不入賬，報銷時，借款剩餘的錢退回後，將借支單還給借款人就可以了。2 如果借款幾天後才能報銷 1 根據借支單入賬 借 其他應收款 xx員工 貸 現金 2 員工報銷時，給借款人開還款收據，根據收據和報銷單據入賬借 管理費用等相關科目 貸 其他應收款 ...
求美容院出納應該做的？現金日記賬，銀行存款日記賬的
你好建議你最好還是系統的學習一下 只有系統的學習後 你才能輕鬆的面對手工賬和電腦賬 手工登記現金日記賬和銀行存款日記賬嗎 現金日記賬和銀行存款日記賬是手工記的 沒錯！登記之後還需要錄入財務軟體 電算化記賬憑證錄入 只按原始憑證錄入！同時錄入憑證時，其中是有一項出納的編號錄入 出納記現金日記賬，銀行存...