1樓：牛賬網
一般納稅人。
1、主表第23欄應納稅額減徵額。
2、增值稅減免稅申報明細表第1行2和3列（深圳是維護費的發票上傳備案，增值稅減免稅申報明細表填好就意味著稅控盤備案順利辦好了，很多地方不需要上傳發票的）「一、減稅專案」「減稅專案**及名稱」「減免性質分類」選擇「支援其他各項事業」-「其他」-「01129914 財政部國家稅務總局關於增值稅稅控系統專用裝置和技術維護費用抵減增值稅稅額有關政策的通知財稅〔2012〕15號」，進行填寫。
3、附表四第一行第二列，第三列和第四列會自動顯示。
當主表19欄大於主表23欄數字時，稅控盤和服務費才能填寫主表或者說19欄應納稅額是0的情況下，不用填寫主表兩個附表可以填，等需要繳稅了主表再填第23欄應納稅減徵額，現在不用繳稅，先不填（進項大於銷項的情況下）
小規模納稅人。
主表第18欄應納稅額減徵額，增值稅減免稅申報明細表第一行2列和3列。
2樓：中博教育
納稅人在首次購買稅控專用裝置後，按照現行規定購買支付的金額是可以全額抵扣增值稅稅款的，企業在填寫申報表時，應填報附表。
四、及主表第23欄。
增值稅納稅申報表附列資料（四）》（稅額抵減情況表）：本表第1行由發生增值稅稅控系統專用裝置費用和技術維護費的納稅人填寫，反映納稅人增值稅稅控系統專用裝置費用和技術維護費按規定抵減增值稅應納稅額的情況。
增值稅納稅申報表（一般納稅人適用）》主表第23欄「應納稅額減徵額」：填寫納稅人本期按照稅法規定減徵的增值稅應納稅額。包含按照規定可在增值稅應納稅額中全額抵減的增值稅稅控系統專用裝置費用以及技術維護費。
稅控盤全額抵扣怎麼申報
3樓：法律人
納稅人在首次購買稅控專用裝置後，按照現行規定購買支付的金額是可以全額抵扣增值稅稅款的，那麼稅控盤全額抵扣怎麼申報呢？下面就來簡單的說一下。
1、 使用數字證書，登入「網上稅務局」系統。
2、 在「功能選單」下面，請先填寫附列資料。
一、附列資料。
二、附列資料。
四、附列資料五等報表（營改增納稅人還應該填寫附列資料三），然後點選「增值稅納稅申報表（一般納稅人適用）」。
3、 在「增值稅納稅申報表（一般納稅人適用）」，先「提取資料」，之後在「稅款計算」欄的第23行「本月數」填寫您的金稅盤的金額，「本年累計」會自動生成。
4、 點選「功能選單」增值稅專案下「增值稅減免稅申報明細表」。
5、 在「增值稅減免稅申報明細表」的「減稅性質**及名稱」欄選擇「0001129914」，在「減免專案」下「本期發生額」、「本期應抵扣稅額」、「本期實際抵扣稅額」列填寫與「增值稅申報表」第23行相同的金額。之後點選「儲存」。
6、 將本期應填報的其他報表全部填寫完成後，點選「功能選單」—「申報、即時扣款」--網上申報」。
7、 增值稅申報成功，稅控盤金額也抵扣完畢。
以上就是關於稅控盤全額抵扣怎麼申報的全部內容。
4樓：懂視生活
納稅人在首次購買稅控專用裝置後，按照現行規定購買支付的金額是可以全額抵扣增值稅稅款的，企業在填寫申報表時，應填慶蔽報附表。
四、及主表第23欄。
增值稅納稅申報表附列資料（四）》（稅額抵減情況表）：本表第1行由發生增值稅稅控系統專用裝置費用和技術維護費的納稅人填寫，反映納稅人增值稅稅控系統專用裝置費用和技術維護費按規定抵減增值稅應納稅額的情況滲團。
增值稅納稅申報表（一般納稅人適用）》主表第23欄「應納稅額減徵額」：填寫納稅人本期按照稅法規定減徵的增值稅應納稅額。包含按照規定可在增值稅應納稅額中全額抵減的增值稅稅控系統專用裝置費用以及技譽喊州術維護費。
稅控盤全額抵扣怎麼填申報表
5樓：法律張叔
1、增值稅一般納稅嫌租輪芹信人將抵減金額填入《增值稅納型州稅申報表（適用於增值稅一般納稅人）》第23欄「應納稅額減徵額」。當本期減徵額小於或等於第19欄「應納稅額」與第21欄「簡易徵收辦法計算的應納稅額」之和時，按本期減徵額實際填寫。
2、當本期減徵額大於第19欄「應納稅額」與第21欄「簡易徵收辦法計算的應納稅額」之和時，按本期第19欄與第21欄之和填寫，本期減徵額不足抵減部分結轉下期繼續抵減。同時還應填寫附表四和增值稅減免稅申報明細表。當期備案的需要填寫「本期發生額」。
3、「本期實際抵減稅額」填寫本期需要抵減的稅額，不能大於主表19欄與第21欄之和。未抵減部分填入「期末餘額」結轉下期繼續抵減。
4、小規模納稅人將抵減金額填入《增值納稅申報表（適用小規模納稅人）》第16欄「本期應納稅額減徵額」。
稅控盤抵扣申報表怎麼填
6樓：老呂普法
1、《增值稅納稅申報表列資料(四)》:
需要將當期發生的稅控裝置費及服務費抵減祥卜金額填寫在第1欄第2列及第3列中，將本期需要使用抵稅的金額填寫在第4列中畝宴賣。若本期應納稅額小於可抵減金額，將本期應納稅額填寫在第4列中，餘額填報在第5列中。
2、《增值稅減免稅申報明細表》:
減稅性質**及名稱"欄次選擇"0001129914購置增值稅稅控系統專用裝置抵減增值稅";其它欄次填報與表四相同。
3、《增值稅納稅申報表(適用於一般納稅人)》主表：
第23欄'應納稅額減徵額'將會根據表四和《增值稅減免稅申報明細表》"本期實際抵減稅額"自動帶迅逗出資料進行抵減。當本期減徵額小於或等於第19欄"應納稅額"與第21欄"簡易徵收辦法計算的應納稅額"之和時，按本期減徵額實際填寫；當本期減徵額大於第19欄與第21欄之和時，按本期第19欄與第21欄之和填寫。
稅控盤280全額抵扣怎麼填申報表
7樓：潘達普法
1、登入電子敗梁稅務局申報客戶端，開啟增值稅申報表列表，選擇附列資料表四，點選填寫。
2、開啟附列資料表四，即稅額抵減情況表。在察乎運抵減專案中找到增值稅稅控系統專用裝置費及技術維護費專案，將稅控盤280元填入表中，具體如下圖。
3、填報之後儲存申報表。選擇申報表頃孝傳送模組，點選申報表傳送即可。
金稅盤年費抵扣怎麼填申報表
8樓：普法的小張
1.使用數字證書，登入"網上稅務局"系統。
2.在"功能選單"下面，請先填寫附列資料。
一、附列資料。
二、附列資料。
四、附列資料五等報表(營改增納稅人還應該填寫附列資料三),然後點選"增值稅納稅申報表(一般納稅人適用)".
3.在"增值稅納稅申報表(一般納稅人適用)",先"提取資料",之後在"稅款計算"欄的第23行"本月數"填寫您的金稅盤的金額，"本年累計"會自動生成。
4.然後點選"功能選單"增值稅專案下"增值早掘稅減免稅申報明細表".
5.在"增值稅減免稅申報明細表"的"減稅性質**及名稱"欄選擇"0001129914",在"減免專案"下"本期發生額"、"本期應抵扣稅額"、"本期實際抵扣稅額"列填寫與"增值稅申報表"第23行相同的金額。之後點選"儲存".
6.將本期應填報的其他報表全部填寫完成後，點選 "功能選單"-"申報、即時扣款"--網上申報".
7.增值稅申報成功，稅控盤金額也抵扣完畢。
另外，首次購買並抵扣金鄭睜埋稅盤的分錄為：
1.借：管理費用。
貸：現金(銀行存款)
2.借：應交稅金-應交增值稅(應納稅額減徵額)
喊螞 貸：營業外收入-**補助 【稅盤費用抵扣怎麼填申報表呢？】
金稅盤全額抵扣怎麼申報全額抵扣
9樓：末你要
一、會計處理有兩種方法：
1、借：管理費用 720
貸：銀行存款 720
借：應交稅費-應交增值稅-抵減稅款 720貸：營業外收入（**補助） 720
2、借：管理費用 720
貸：銀行存款 720
借：應交稅費-應交增值稅-抵減稅款 720貸：管理費用 720
二、納稅申報（財稅[2012]15號 ）
增值稅納稅人2011年12月1日（含，下同）以後初次購買增值稅稅控系統專用裝置(包括分開票機)支付的費用，可憑購買增值稅稅控系統專用裝置取得的增值稅專用發票，在增值稅應納稅額中全額抵減（抵減額為價稅合計額），不足抵減的可結轉下期繼續抵減。
增值稅納稅人非初次購買增值稅稅控系統專用裝置支付的費用，由其自行負擔，不得在增值稅應納稅額中抵減。
所得稅申報表
稅收上填列的就是依據會計報表來的。國稅系統負責徵收管理的稅種 1 增值稅 2 消費稅 3 鐵道 各銀行總行 保險總公司集中繳納的營業稅 企業所得稅 城市維護建設稅 4 企業企業所得稅 5地方銀行和外資銀行及非銀行金融企業所得稅 6 海洋石油企業企業所得稅 資源稅 7 印花稅 交易部分 8 境內外商投...
季度所得稅申報表填制
1 貴公司在填寫季度所得稅申報表中營業收入和營業成本是按會計制度填寫，即企業利潤表中相關資料直接填寫。2 營業成本不含營業稅金及附加還有期間費用。3 營業利潤 營業收入 營業成本 營業稅金及附加 銷售費用 管理費用 財務費用 資產減值損失 公允價值變動收益 投資收益 利潤總額 營業利潤 營業外收入 ...
個人所得稅報表怎麼填，個人所得稅申報表。這個怎麼填
個人所得的免徵額是3500元，超過了這個數才用繳的，只要單位員工的工資沒有超過免徵額的，就都不用交個人所得稅。但是，只要員工發工資，就要依法按時申報個人所得稅，員工個人資訊及工資情況要如實填寫。相關規定 個人所得稅 全月應納稅所得額 稅率 速算扣除數 全月應納稅所得額 應發工資 四金 3500 扣除...